Aufsichtsschwerpunkte 2018
Datum: 11.05.2018 | Kategorie: Risikomanagement

Aufsichtsschwerpunkte 2018

Die BaFin hat auf Ihrer Homepage die Aufsichtsschwerpunkte für das Jahr 2018 veröffentlicht.

Bei den durch BaFin und Deutsche Bundesbank betreuten weniger bedeutenden Instituten werden in 2018 die folgenden Themengebiete im Fokus der Aufsicht stehen.:

• Ertragsrisiken
• Zinsrisiken
• Fehlende Angemessenheit und Sicherheit der IT-Systeme der Banken
• Kreditrisiken (darunter Entwicklungen im Immobiliensektor)
• Rechts- und Reputationsrisiken
• Länderrisiken

Die Ertrags- und Zinsrisiken sowie die fehlende Angemessenheit der IT-Systeme werden dabei nochmals durch die Aufsicht hervorgehoben. Vor dem Hintergrund der in 2017 eingeführten BAIT sind aus unserer Sicht die IT-Risiken das zentrale Aufsichtsthema 2018. In diesem Bereich ist daher nach unserer Auffasung mit einer erhöhten Zahl an Sonderprüfungen nach § 44 KWG rechnen.

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IDW beruft GAR-Partner in den Investmentfachausschuss
Datum: 29.03.2018 | Kategorie: Investment Management

IDW beruft GAR-Partner in den Investmentfachausschuss

Der Vorstand des Instituts der Wirtschaftsprüfer in Deutschland e.V. (IDW) hat unseren Partner WP Damir Barac im März in den Investmentfachausschuss (IVFA) berufen. Dem IVFA sind die Arbeitskreise WpHG, Geschlossene Investmentvermögen und offene Investmentvermögen zugeordnet.

Damir Barac verantwortet bei der GAR den Geschäftsbereich Investment Management, in dem unsere Prüfungs- und Beratungsaktivitäten für KAGB-regulierte Unternehmen gebündelt sind. Das IDW, gegründet 1932, repräsentiert rd. 13.000 Wirtschaftsprüfer und Wirtschaftsprüfungsgesellschaften und unterstützt deren Arbeit mit fachlichem Rat und berufsständischen Standards.

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IDW beruft GAR-Partner in den Investmentfachausschuss
ESMA und EBA veröffentlichten am 21. März 2018 die Leitlinien zur Bewertung der Eignung von Mitgliedern des Leitungsorgans und Inhabern von Schlüsselfunktionen
Datum: 26.03.2018 | Kategorie: Compliance

ESMA und EBA veröffentlichten am 21. März 2018 die Leitlinien zur Bewertung der Eignung von Mitgliedern des Leitungsorgans und Inhabern von Schlüsselfunktionen

Diese Leitlinien legen die Anforderungen bezüglich der Eignung von Mitgliedern des Leitungsorgans von Kreditinstituten, Wertpapierfirmen, Finanzholdinggesellschaften und gemischten Finanzholdinggesellschaften sowie insbesondere gemäß Artikel 91 (12) der Richtlinie 2013/36/EU und des zweiten Unterabsatzes von Artikel 9 (1) der Richtlinie 2014/65/EU die Konzepte des ausreichenden Zeitaufwands; der Aufrichtigkeit, Integrität und Unvoreingenommenheit eines Mitglieds des Leitungsorgans; der ausreichenden kollektiven Kenntnissen, Fähigkeiten und Erfahrung des Leitungsorgans; und des angemessenen Umfangs von Personal- und Finanzressourcen für die Einführung der Mitglieder des Leitungsorgans in ihr Amt und deren Schulung dar. Das Konzept der Diversität, das bei der Auswahl der Mitglieder des Leitungsorgans heranzuziehen ist, wird ebenfalls gemäß den oben genannten Artikeln dargelegt.

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BaFin veröffentlicht finale Fassung der MaRisk-Novelle
Datum: 13.11.2017 | Kategorie: Risikomanagement

BaFin veröffentlicht finale Fassung der MaRisk-Novelle

Nachdem im Februar 2016 das Rundschreiben zur Änderung der Mindestanforderungen an das Risikomanagement der Banken zur Konsultation gestellt wurde, hat die BaFin nunmehr die finale Version veröffentlicht. 

Auslöser für die Überarbeitung waren vor allem die „Grundsätze für die effektive Aggregation von Risikodaten und die Risikoberichterstattung“ (BCBS 239) sowie die internationalen Diskussionen zur Risikokultur, das in prominentester Form in dem im Jahr 2014 veröffentlichten Papier „Guidance on Supervisory Interaction with financial institutions on Risk Culture” des Financial Stability Boards (FSB) seinen Niederschlag gefunden hat. Weiterhin sind diesmal auch Erfahrungen aus der Aufsichtspraxis in die Überarbeitung eingeflossen, wobei hier insbesondere die Anpassungen bzw. Klarstellungen zum Themenkomplex Auslagerungen (Modul AT 9) zu nennen sind.

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BaFin veröffentlicht finale Fassung der MaRisk-Novelle
FOCUS-Business: GAR Wirtschaftsprüfungsgesellschaft
Datum: 28.10.2017 | Kategorie: Sonstige

FOCUS-Business: GAR Wirtschaftsprüfungsgesellschaft "Wachstumschampion 2018“

Das Nachrichtenmagazin FOCUS präsentiert nun schon zum dritten Mal eine Veröffentlichung zu den wachstumsstärksten Unternehmen in Deutschland. In einer branchenübergreifenden Erhebung ermittelte Focus die Unternehmen mit dem größten Umsatzwachstum zwischen den Jahren 2013 und 2016,die Wachstumschampions 2018.

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GAR Gesellschaft für Aufsichtsrecht und Revision mbH Wirtschaftsprüfungsgesellschaft
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